目录

第一部分：柳州市投资促进局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市投资促进局2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市投资促进局2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市投资促进局概况

一、主要职能

1.执行国家、自治区和市委、市政府关于投资促进和开放招商的方针政策，承担市投资促进委员会日常工作，联系自治区有关投资促进工作管理部门，指导县区开展招商引资工作，配合乡村振兴工作。

2.参与研究拟订全市投资促进发展规划、计划及有关政策措施。研究提出全市投资促进目标任务，报市政府批准后分解下达并组织实施。研究、统计、分析全市投资促进工作情况。承担市招商引资绩效考评小组日常工作。

3.负责调查、研究全市产业招商情况，组织、参与开展投资促进活动。建立和管理全市重点招商项目库、企业名录库、实施项目库。承担全市招商引资项目储备工作，组织策划、包装、推介招商引资项目。

4.开展经济技术协作工作，加强国（境）内外区域经济技术合作、对口支援等工作。承担策划、组织实施全市性重大及专题投资促进活动，开展全市产业招商工作，参与中国—东盟博览会等各类重要展会投资促进工作，接洽国（境）内外来访的重要投资考察团组及客商。组织参与全市国（境）内外重要招商引资项目的洽谈、签约、跟踪、服务工作。

5.负责联系和管理驻外招商办事处，开展投资促进推广和委托招商工作，构建全球化招商引资网络。建立与相关国际组织、国（境）内外投资促进机构、商（协）会专业机构工作联系及合作机制，协调商（协）会组织开展投资促进、以商引商活动。联系、协调、指导驻柳异地商（协）会业务。

6.参与做好全市营商环境建设的有关工作，按照相关规定，组织开展全市营商环境建设工作专项检查督查。承担全市招商引资重点项目协调服务工作。联系指导全市建立招商引资项目代办服务工作。受理涉及全市营商环境建设投诉举报，对投诉举报事项进行分析调查，协调督促相关部门办理。

7.组织开展全市投资促进信息化建设。

8.完成市委、市政府交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

1.柳州市投资促进局设7个职能科室：办公室、投资促进一科、投资促进二科、投资促进三科、项目协调服务科、综合业务管理科、经济技术协作科。

柳州市投资促进局有参公事业编制29名，机关后勤服务人员编制2名，年末在职在编人员26名。

2.柳州市投资促进服务中心有全额拨款事业编制8名，年末在职在编人员6名。

第二部分：柳州市投资促进局2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

（此部分另附表格，详见附件：柳州市投资促进局2021年度部门决算公开报表）

第三部分：柳州市投资促进局2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入1,139.42万元，其中本年收入1,103.85万元，较2020年度决算数增加55.97万元，增长5.34%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入1,103.85万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加55.97万元，增长5.34%，增加的主要原因是：收到财政下达的柳州市2020年度利用外资相关政策措施奖励经费131.61万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数持平，主要原因是：两年均无此项收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数持平，主要原因是：两年均无此项收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数持平，主要原因是：两年均无此项收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数持平，主要原因是：两年均无此项收入。

6.其他收入0万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数持平，主要原因是：两年均无此项收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数持平，主要原因是：两年均无此项收入。

8.使用年初结转和结余35.57万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少398.25万元，下降91.80%，减少的主要原因是：盘活财政资金，将历年结转结余资金交回财政统筹安排。

（二）本部门2021年度总支出1,139.42万元，其中本年支出1,139.42万元。2021年度总支出较2020年度决算数减少93.54万元，下降7.59%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）921.22万元，主要用于主要用于保障机关事业单位正常运转、支持单位履行职能、保障单位的项目支出需要。较2020年度决算数减少133.68万元，下降12.67%，减少的主要原因是：2020年将2018年度自治区招商引资奖励资金的205万元分配给各县区、市有关单位，2021年无此项支出。

2.社会保障和就业支出（类）117.35万元，主要用于机关事业单位在社会保障与就业方面的支出。较2020年度决算数增加36.74万元，增长45.58%，增加的主要原因是：因工作失误，2020年未能将参公在职人员7-12月养老保险、职业年金款项及时转出，上年度支出数据虚低。

3.卫生健康支出（类）48.08万元，主要用于机关事业单位在卫生健康方面的支出。较2020年度决算数增加8.46万元，增长21.35%，增加的主要原因是：因工作失误，2020年未能将参公在职人员7-12月医疗保险款项及时转出，上年度支出数据虚低。

4.住房保障支出（类）52.78万元，主要用于机关事业单位在住房方面的支出。较2020年度决算数减少5.06万元，下降8.75%，减少的主要原因是：2021年度有人员退休、调出，参公在职在编人数由28人减少至26人，事业在职在编人数由7人减少至6人，住房公积金经费支出相应减少。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数持平，主要原因是：两年均无此项支出。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少248.74万元，下降100%，减少的主要原因是：盘活财政资金，减少资金结存，上年结转结余资金收回财政统筹安排。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出1,139.42万元，较2020年度决算数减少93.54万元，下降7.59%。其中：基本支出753.02万元，项目支出386.40万元。

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,118.59万元，支出决算为1,139.42万元，完成年初预算的101.86%。其中：

（一）一般公共服务（类）商贸事务（款）行政运行（项）年初预算为407.08万元，支出决算为473.98万元，完成年初预算的116.43%。预、决算存在差异的主要原因是：根据绩效考核结果，发放2020年度绩效考评奖励资金。

（二）一般公共服务（类）商贸事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为36.50万元，支出决算为23.07万元，完成年初预算的63.21%。预、决算存在差异的主要原因是：原计划使用办公设备购置经费采购办公电脑，由于2021年全市统一调配办公电脑，采购计划搁置，办公设备购置支出减少；经与供方就服务内容及经费等事项进行协商，2021年招商专用网络维护使用费支出减少。

（三）一般公共服务（类）商贸事务（款）招商引资（项）年初预算为363.38万元，支出决算为352.66万元，完成年初预算的97.05%。预、决算存在差异的主要原因是：由于招商工作调整，2021年不印制柳州市重点投资项目册资料，印刷经费支出减少。

（四）一般公共服务（类）商贸事务（款）事业运行（项）年初预算为76.76万元，支出决算为60.83万元，完成年初预算的79.25%。预、决算存在差异的主要原因是：2021年事业编在职在编人员减少，人员经费支出减少。

（五）一般公共服务（类）商贸事务（款）其他商贸事务支出（项）年初预算为15.00万元，支出决算为10.67万元，完成年初预算的71.12%。预、决算存在差异的主要原因是：因工作调整，2021年招商引资月度分析资料较少采用彩色手册印刷的方式，印刷经费支出减少。

（六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为14.35万元，支出决算为15.34万元，完成年初预算的106.89%。预、决算存在差异的主要原因是：退休人员节日慰问支出略有调整。

（七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为70.37万元，支出决算为68.01万元，完成年初预算的96.63%。预、决算存在差异的主要原因是：2021年柳州市投资促进服务中心在职在编人员减少，养老保险经费支出减少。

（八）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为35.18万元，支出决算为34.00万元，完成年初预算的96.63%。预、决算存在差异的主要原因是：2021年柳州市投资促进服务中心在职在编人员减少，职业年金经费支出减少。

（九）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为29.38万元，支出决算为29.38万元，完成年初预算的100%。

（十）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为4.98万元，支出决算为3.36万元，完成年初预算的67.56%。预、决算存在差异的主要原因是：2021年柳州市投资促进服务中心在职在编人员减少，医疗保险经费支出减少。

（十一）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为12.84万元，支出决算为15.34万元，完成年初预算的119.44%。预、决算存在差异的主要原因是：因公务员医疗补助缴费基数调整，2021年实际支出的公务员医疗补助经费高于年初预算。

（十二）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为52.78万元，支出决算为52.78万元，完成年初预算的100%。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出753.02万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出652.67万元，完成年初预算的110.48%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等支出。预、决算存在差异的主要原因是：根据绩效考核结果，发放2020年度绩效考评奖励资金。

（二）商品和服务支出87.53万元，完成年初预算的87.29%。主要用于办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等支出。预、决算存在差异的主要原因是：支出报销不及时，2021年度部分人员的体检费用、四季度办公耗材费用等未能在2021年及时支出。

（三）对个人和家庭的补助12.82万元，完成年初预算的101.24%。主要用于退休费等支出。预、决算存在差异的主要原因是：2021年退休人员节日慰问支出略有调整。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

柳州市投资促进局2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市投资促进局2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出44.75万元，完成年初预算的28.64%，比上年增加10.26万元，同比增长的主要原因是：上年度受疫情影响，外出拜访企业或邀请客商来访的接待活动减少，本年度商务接待活动基本恢复，接待支出略有增加；因存在报账不及时等情况，本年度结算酒、茶、礼品等经费支出同比增长较大。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算44.75万元。

2021年度“三公”经费支出具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，与上年同比持平，原因是受全球新冠疫情影响，因公出国（境）活动取消，两年均无因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，与上年同比持平，原因是两年均无公务用车购置支出。2021年度购置公务用车0辆。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，与上年同比持平，原因是两年均无公务用车运行支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，柳州市投资促进局及1个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元。

（三）公务接待费支出44.75万元，完成年初预算的58.68%，比上年增加10.26万元，同比增长的主要原因是2020年受疫情影响，外出拜访企业或邀请客商来访的接待活动减少，2021年与客商往来洽谈活动增加，且四季度柳州市投资促进局派出工作队前往珠三角地区开展驻点招商工作，接待支出略有增长；因存在报账不及时等情况，本年度结算酒、茶、礼品等经费支出同比增长较大。国内公务接待批次144次，人次1870次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2021年度机关运行经费支出80.02万元，完成年初预算的79.80%。预、决算差异的主要原因是：2021年度有人员退休、调出，参公在职在编人数由28人减少至26人，事业在职在编人数由7人减少至6人，工作经费支出减少。2021年度机关运行经费支出比2020年增加1.41万元，增长1.79%。增加的主要原因是：2020年办公用品费用未及时报账。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2021年度政府采购支出总额1.91万元，其中：政府采购货物支出1.91万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.91万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.91万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆，执法执勤用车0辆，专业技术用车0辆，其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金73.83万元，占一般公共预算项目支出总额的19.11%；组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

我部门组织对全市招商活动经费项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出73.83万元，政府性基金预算支出0万元。项目支出绩效评价由本部门自评，未委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，年初制定的项目支出预算绩效目标基本完成任务，但仍存在预算绩效目标未根据本年度实际工作情况及时调整的问题。

组织对柳州市投资促进局本级及柳州市投资促进局服务中心共2个单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出1103.85万元，政府性基金预算支出0万元。整体支出绩效评价均由本部门自评，未委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，年初制定的项目支出预算绩效目标基本完成任务，但“三公”两费同比降低的预算目标未能达成，且存在预算绩效目标未根据本年度实际工作情况及时调整的问题。

2.部门决算中项目绩效自评结果

我部门根据年初设定的绩效目标，全市招商活动经费项目自评得分为96分。发现的主要问题及原因：一是在自治区下达的绩效考核指标发生变化后，未能及时相应变更预算支出绩效目标的对应指标值；二是因2021年减少了重点投资项目册的印刷，招商宣传资料印制成本与预算偏差较大。下一步改进措施：根据工作开展情况做好预算绩效目标完成情况的监控工作，有指标变化的及时提交调整申请；定期分析本部门预算执行情况，监督预决算偏差原因，进一步确保预算编制贴合实际工作。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

公开方式：主动公开

柳州市投资促进局

2022年8月3日