第三部分：柳州市投资促进局2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

2019年度收入总计1,264.40万元，支出总计1,137.88万元。与2018年相比，收入减少113.08万元，降幅8.21%；支出减少235.76万元，降幅17.16%。收入同比减少的主要原因是上年收入包含2017年度、2018年度两年的绩效奖励资金。支出同比减少的主要原因是收到的自治区2018年度招商引资专项奖励资金分配未转到各县区各单位。

二、2019年度收入决算情况

本年收入总计1,264.40万元 ，其中：一般公共预算财政拨款收入1,264.40万元，占比100%。

三、2019年度支出决算情况

本年支出合计1,137.88万元，其中：基本支出781.45万元，占比68.48%；项目支出356.43万元，占比31.32%。

四、2019年度财政拨款收入支出决算情况

本部门2019年度财政拨款收入总决算1,264.40万元，财政拨款支出总决算1,137.88万元。与2018年相比，财政拨款收入减少113.08万元，降幅8.21%；财政拨款支出减少235.76万元，降幅17.16%。财政拨款收入同比减少的主要原因是上年收入包含2017年度、2018年度两年的绩效奖励资金。财政拨款支出同比减少的主要原因是收到的自治区2018年度招商引资专项奖励资金分配未转到各县区各单位。

五、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

本部门2019年度财政拨款支出1,137.88万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，财政拨款支出减少235.76万元，降幅17.16%。财政拨款支出同比减少的主要原因是收到的自治区2018年度招商引资专项奖励资金分配未转到各县区各单位。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出1,137.88万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出903.75万元，占比79.42%；社会保障和就业（类）支出129.65万元，占比11.39%；医疗卫生与计划生育支出51.40万元，占比4.52%；住房保障（类）支出53.08万元，占比4.67%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算为1,043.53万元，支出决算为1,137.88万元，完成年初预算的109.04%。决算数大于预算数的主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有绩效考评奖励、离退休生活补助、医疗保险经费及因人员变动增加的经费支出等；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。其中：

1.一般公共服务(类)政府办公厅（室）及相关机构事务(款)其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出(项)，年初预算为0万元，支出决算为27.81万元。主要用于聘用人员经费支出。

2.一般公共服务(类)商贸事务(款)行政运行(项)，年初预算385.75万元，支出决算为486.66万元，完成年初预算的126.16%。决算数大于预算数的主要原因是人员经费增长。

3.一般公共服务(类)商贸事务(款)一般行政管理事务(项)，年初预算为40.50万元，支出决算为36.92万元，完成年初预算的91.15%。主要用于业务交流、招商专用网络维护、办公设备购置等支出。

4.一般公共服务(类)商贸事务(款)招商引资(项)，年初预算为353.50万元，支出决算为280.76万元，完成年初预算的79.42%。决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，严格流程审批，严控费用支出。

5.一般公共服务(类)商贸事务(款)事业运行(项)，年初预算为57.46万元，支出决算为53.36万元，完成年初预算的92.86%。主要用于支付事业单位柳州市投资促进服务中心的人员经费及公用经费支出。

6.一般公共服务(类)商贸事务(款)其他商贸事务支出(项)，年初预算为18.00万元，支出决算为18.25万元，完成年初预算的101.41%。决算数大于预算数的主要原因是使用上年结转的人员经费发放绩效。

7.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)归口管理的行政单位离退休(项)，年初预算为10.56万元，支出决算为57.42万元，完成年初预算的543.74%。决算数大于预算数的主要原因是2019年支付退休干部过世抚恤金共45.93万元，年初无此项预算支出。

8.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)，年初预算为80.26万元，支出决算为72.23万元，完成年初预算的89.99%。主要用于支付在职人员基本养老保险支出。

9.医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)，年初预算为26.62万元，支出决算为28.33万元，完成年初预算的106.43%。主要用于支付参公在职人员各类社会保险支出，决算数大于预算数的主要原因是人员经费正常增长。

10.医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)，年初预算为3.52万元，支出决算为3.87万元，完成年初预算的109.94%。主要用于支付事业在职人员各类社会保险支出，决算数大于预算数的主要原因是人员经费正常增长。

11.医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)，年初预算为19.20万元，支出决算为19.20万元，完成年初预算的100%。主要用于支付公务员医疗补助款项。

12.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)，年初预算为48.16万元，支出决算为50.98万元，完成年初预算的105.87%。决算数大于预算数的主要原因是人员经费正常增长。

13.住房保障支出(类)住房改革支出(款)购房补贴(项)，年初预算为0万元，支出决算为2.10万元。主要用于按照国家政策规定发放的购房补贴支出。

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2019年度财政拨款基本支出781.45万元，其中：

人员经费692.79万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、购房补贴；

公用经费88.66万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为176万元，支出决算为57.86万元，完成预算的32.88%，其中：因公出国（境）费支出决算为23.49万元，完成预算的23.49%；公务用车购置及运行费支出决算为1.05万元，完成预算的52.73%；公务接待费支出决算为33.32万元，完成预算的45.02%。2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2018年增加7.54万元，增长14.98%，其中：因公出国（境）费支出决算增加0.83万元，增长3.68%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.45万元，增长75.75%；公务接待费支出决算增加6.25万元，增长23.09%。

因公出国（境）费支出增加的主要原因是市领导带队赴港澳的团组费用共13.24万元全部由我局承担，总支出同比略有增长；公务用车购置及运行费支出增加的主要原因是2019年1月结算柳州市投资促进服务中心2017—2018年公务车辆修理费用1.05万元；公务接待费支出增加的主要原因是2019年我局多次组织外出到长三角、珠三角地区，开展投资促进活动，邀请有意向客商来柳考察活动增加，接待支出略有增长。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算23.49万元，占比40.60%；公务用车购置及运行费支出决算1.05万元，占比1.82%；公务接待费支出决算33.32万元，占比57.58%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出23.49万元。全年安排机关和所属单位因公出国（境）团组3个，累计8人次，分别为随自治区团组出访东南亚、随市委赴非洲、港澳地区开展招商活动。开支内容包括：

2.公务用车购置及运行费支出1.05万元。其中：公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出1.05万元。主要用于柳州市投资促进服务中心2015年至2017年一般公务用车的运行维护费用支出。2019年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出33.32万元。其中：

外宾接待支出0万元。2019年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出33.32万元。主要用于外出拜访客商接待支出及客商来柳考察接待支出。2019年共接待国内来访团组185个、来宾2230人次。

八、2019年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门2019年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。

九、2019年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目1个，预算资金300万元，自评覆盖率达到100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目为全市招商活动经费项目，预算绩效自评得分100分。

十、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2019年度部门机关运行经费支出80.26万元，比2018年增加17.55万元，增长27.99%，增加的主要原因是人员增加，行政经费支出增长。

（二）政府采购支出情况。2019年度部门政府采购支出总额15.90万元，其中：货物支出15.90万元、工程支出0万元、服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

三、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

四、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

六、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

七、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

公开方式：主动公开

柳州市投资促进局

2020年8月5日