2018年3月15日至4月28日，柳州市审计局派出审计组到我局就2017年度预算执行和其他财政财务收支情况进行审计，并出具了《柳州市审计局审计报告》（柳审经贸报[2018]30号）。

审计报告中指出了我局存在如下几个方面的问题：（一）、部门预算编制和执行中存在的问题，主要有1、部分项目经费预算编制不合理，项目资金执行力度低；2、聘用人员经费支出超预算；3、未按规定采购正版软件。（二）、会计核算方面存在的问题，主要有1、会计基础工作薄弱，会计核算不规范，银行存款科目管理不规范、其他应付款未设置二级科目、基本经费与项目经费混淆核算；2、其他应收款长期挂账未清理；3、公务接待管理不够严格规范。

自收到审计报告后，我局领导高度重视，认真研究审计提出的各个问题点，要求全局职工积极配合相关问题整改工作。现将审计提出问题的整改情况报告如下：

（一） 部分项目经费预算编制不合理,项目资金执行力

度低问题.为提高预算资金使用效率，我单位经研究决定压减项目经费预算，自2018年起全市招商引资活动经费项目预算压减，并取消三项支出进度慢的专项经费。

2、 未按规定采购正版软件问题。经审计提出问题后，

本单位2018年制定采购办公电脑已按要求采购办公软件，用于配套电脑使用，与办公电脑共同纳入本局资产管理。

二、 会计核算方面存在的问题

1、2017年银行存款科目账面余额与银行对账单不一致，经审计提出问题后，我单位于2018年6月对银行存款错误凭证进行冲回重新记账，整改后银行存款科目账面余额与银行对账单余额一致。

2、2017年其他应付款科目余额款项涉及代扣职工社会保险、公积金、个人所得税等事项，经审计提出问题后，我单位调整2018年其他应付款科目对应会计凭证，填制其他应付款科目年初余额调整凭证，整改后其他应付款科目已按会计制度要求进行明细核算。

3、2017年会计账表核算收入支出数据出现基本支出与项目经费混淆的现象，即存在项目经费收入列入基本经费收入核算、基本经费收入列入项目经费收入核算、项目支出列入基本支出核算、基本支出列入项目支出核算的现象。经审计提出问题后，已于2018年6月对2017年收入支出情况重新梳理并相应调账，整改。

4、其他应收款科目存在长期挂账现象，经审计提出问题后，于2018年处理完毕。

5、公务接待存在如下问题:公务接待人数与来函人数不一致，接待未按要求使用公务卡结算，陪同人数超标，公务接待无公务来函（有电话记录）。为切实解决以上公务接待问题，我局重申根据公务接待管理有关制度开展工作的重要性，明确公务接待各项手续要求，进一步规范来函格式和内容，做到不错、不缺、不漏；严格按照审批权限，对接待标准、陪餐人数、酒水等方面严格把关，坚决杜绝超标准接待现象。

6、通过柳州市审计局对我局2017年度预算执行和其他财务收支情况的审计，我局认识到本单位财务管理方面的各项不足，根据审计过程中发现的问题不断改善本单位财务工作，加强财务知识学习，提高财务人员业务能力，严格审核报账凭证、坚决杜绝错漏问题，进一步加强预算管理及会计核算管理，真实、完整地反映本单位财务收支运行情况。

柳州市投资促进局

2018年11月15日

公开方式：主动公开